Suivi des remises TPS TVQ Québec — Modèle Excel Gratuit 2026

Vérifiez les taux et les périodes dans Paramètres

Commencez par la feuille Paramètres. Les taux affichés sont de 5 % pour la TPS et de 9,975 % pour la TVQ, avec une date de vérification. Confirmez qu'ils correspondent à votre situation avant de saisir ou d'interpréter des montants. La même feuille contient les périodes trimestrielles et mensuelles, leurs dates de début et de fin, ainsi que des champs d'échéance TPS — ARC et TVQ — Revenu Québec.

Saisissez une ligne par opération dans Transactions

Pour chaque facture, dépense, note de crédit ou ajustement applicable, inscrivez la date, la référence, le sens, le client ou fournisseur, la description, la catégorie, le traitement fiscal et le montant avant taxes. Les premières lignes illustrent des exemples de ventes et d'achats; elles ne constituent pas vos propres données. Les lignes préparées vont jusqu'à la ligne 104.

Indiquez les récupérations et le statut

Attribuez la période de déclaration et choisissez le statut À inclure ou Exclu. Pour un achat ou une dépense, inscrivez le pourcentage récupérable de TPS et de TVQ selon votre admissibilité. Les colonnes de CTI TPS réclamable et de RTI TVQ réclamable se calculent à partir de ces données. Les ajustements TPS et TVQ peuvent être saisis séparément lorsque requis.

Choisissez la période au Tableau de bord

Au tableau de bord, sélectionnez une période dans la cellule prévue à cet effet. Le sommaire affiche alors les ventes, crédits réclamables, ajustements et le total net estimatif. Consultez aussi les contrôles de qualité avant votre révision : ils comptent les opérations exclues et celles qui sont incomplètes.

Une fois la période choisie, le tableau de bord additionne la TPS facturée sur les ventes et soustrait les CTI TPS réclamables. Il applique la même logique à la TVQ avec les RTI, puis intègre les ajustements saisis dans le registre. Vous obtenez ainsi un solde distinct pour chaque taxe et un montant global.

Lorsque le total net est positif, l'interprétation indique un montant estimatif à remettre. Lorsqu'il est négatif, le fichier indique un crédit estimatif ou un solde à récupérer. Il s'agit d'une lecture de travail basée sur les lignes marquées À inclure pour la période retenue, et non d'une déclaration officielle produite automatiquement.

Le graphique du tableau de bord compare, pour la TPS et la TVQ, les montants facturés ou ajustés aux crédits réclamables. Cette vue permet notamment de voir rapidement si une hausse des achats admissibles réduit le solde net d'une période.

Dans Transactions, chaque ligne rassemble les éléments nécessaires pour documenter une opération : date, référence, sens, tiers, description, catégorie et traitement fiscal. Le montant est entré avant taxes; les colonnes de taux et de taxes calculent ensuite la TPS et la TVQ lorsque le traitement fiscal est Taxable.

Une vente ne génère pas de CTI ni de RTI dans les calculs du fichier. À l'inverse, une ligne Achat/dépense peut générer un crédit seulement si son statut est À inclure et qu'un pourcentage récupérable est inscrit. Cette séparation évite de confondre la taxe perçue avec la taxe admissible en récupération.

Les colonnes Ajustement TPS et Ajustement TVQ servent à inscrire des montants particuliers directement dans le registre. La colonne Notes permet de conserver un contexte utile, par exemple la nature d'une correction ou une information à vérifier avec vos pièces justificatives.

Avant de vous appuyer sur le solde affiché, regardez le bloc Contrôles de qualité. Il indique le nombre de transactions incluses dans la période, les lignes exclues et les opérations incluses auxquelles il manque une période, une référence ou une date. Ces compteurs attirent l'attention sur des omissions qui peuvent fausser le sommaire.

L'état final affiche PRÊT À VALIDER lorsque des transactions incluses existent et qu'aucune anomalie contrôlée n'est relevée, incluant l'écart de contrôle du total net. Dans les autres cas, l'état devient À CORRIGER. Ce signal soutient votre révision interne; il ne confirme pas l'admissibilité fiscale d'une dépense ni l'exactitude d'une déclaration.

Les échéances ne sont pas préremplies dans les exemples de périodes et les notes précisent qu'elles sont à confirmer selon le dossier fiscal. Vérifiez donc vos dates réelles auprès de l'ARC et de Revenu Québec plutôt que de traiter cette zone comme un calendrier réglementaire garanti.